受市政府委托，市政府秘书长夏长文在市第十六届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上做了《厦门市人民政府关于2023年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。报告全面客观反映了审计整改工作推进落实情况和审计查出问题的整改情况，明确了下一阶段整改工作举措。

　　一、审计整改工作推进落实情况

　　厦门市深入贯彻落实习近平总书记关于“审计整改‘下半篇文章’与揭示问题‘上半篇文章’同样重要，必须一体推进”的重要指示精神，健全整改长效机制，督促各相关部门单位落实审计整改。

　　（一）持续压实审计整改责任，整改工作更加到位。市主要领导高度重视审计整改工作，提出工作要求。各分管市领导对分管部门单位的审计整改亲自过问督办、研究协调推动，督促各相关部门单位吸纳审计意见抓好整改，举一反三、完善制度机制。被审计单位认真履行审计整改的主体责任，逐项明确整改措施、完成时限，逐条落实具体责任，深入分析原因、抓实问题整改。行业主管部门强化审计整改的监督管理责任，紧盯反复出现、经常发生的问题，推动源头治理，完善制度、堵塞漏洞。审计机关认真落实审计整改的督促检查责任，综合考虑问题性质、历史成因、现实情况等，按立行立改、分阶段整改、持续整改，实事求是提出整改要求，定期跟踪检查审计发现问题的整改落实情况，逐一对账销号。

　　（二）持续推动审计监督与其他监督贯通协同，成果运用更加深入。市政府加强与人大监督的贯通协同，根据市人大年度监督工作安排，将人大监督重点纳入审计工作计划，配合市人大开展审计查出问题专题调研，分析原因、打通堵点、督促整改。推动审计机关与市纪委监委、市委巡察办联合出台推动“审巡纪”联动监督贯通协同的实施方案，细化信息沟通、工作联动、成果融合等要求；与财会监督部门建立信息成果共享机制，将审计发现的预算绩效管理、支出进度等情况纳入政府效能考核；与国资监管部门建立问题线索移送、查处结果运用反馈等工作机制，将审计整改落实情况纳入企业主要领导人年度绩效考核。

　　（三）持续加大审计整改力度，整改成效更加明显。截至2024年10月底，审计工作报告反映的69个问题中，45个立行立改问题已全部完成整改，16个分阶段整改问题已完成整改11个，8个持续整改问题已完成整改3个。此次审计报告涉及整改的13个部门单位及8家国有企业已完善相关规章制度83项，形成发现问题、整改落实、完善制度的工作闭环。

　　二、审计查出问题的整改情况

　　（一）市本级财政管理方面。一是加强地方财力统筹，财政专户挂账的结余资金已缴入国库统筹使用。二是规范诉讼费管理，敦促相关法院成立工作专班，对应收未收诉讼费逐案摸排追缴。三是加强转移支付管理，市财政局会同各区加快转移支付预算执行，建立转移支付预算安排与上年预算执行情况及审计发现问题整改进展情况挂钩机制，从源头上完善预算编制。

　　（二）部门预算执行方面。一是规范预算管理，4个部门梳理细化预算编制，加强项目可行性研究，做好政策、项目、资金的衔接配合，强化预算支出进度考核，加快预算执行进度；2个部门制定预算绩效管理实施方案，规范绩效目标设置，2024年度部门绩效目标均实现具体量化细化。二是规范资金管理，6个部门单位加强往来款和存量资金的清理上缴。三是规范招标及采购管理，5个部门单位制定相关采购管理办法，完善采购预算与计划管理，明确自行采购服务范围，强化招标采购文件公平竞争审查，加强采购活动的全过程监管。四是5个部门单位加强资产核算及规范管理。

　　（三）重大政策落实方面。一是推动有关部门出台惠企政策全过程规范工作指引，强化绩效管理，提升惠企政策效能。二是修订进一步加快现代都市渔业升级的若干措施，规范渔业政策和资金管理。三是出台数据资产登记管理暂行办法、数据交易规范，更好发挥数据要素作用。四是推动编制出台东西溪、九溪等部分河流流域综合规划，以及闽南文化保护传承发展规划。

　　（四）产业园区方面。一是加大产业培育力度，截至2024年10月底，园区主导产业实现规上工业营收同比增长1.1%，占规上工业总营收的85.7%，主导产业中规上工业企业数同比增加33家。二是提升土地房屋使用效益，截至2024年10月底，园区内可出租房产整体空置率降至3.04%；建立出让用地项目台账，指定专人跟踪项目进展，已推进8宗供地项目竣工验收；加强合同履约管理，通过发送催缴通知单、停电函、采取法律途径等方式收回租金。

　　（五）国有自然资源资产管理方面。一是推进环境污染防治，2024年1至10月，全市省控断面水质已全部达到V类及以上，近岸海域国省控监测点位水质优良率100%，空气质量优良率99.3%。二是优化水资源配置，加快推进莲花水库水环境综合治理，确保水库水质及入库溪流水质稳定达标；加快推进埔仔原水枢纽改造工程、长泰枋洋水利枢纽工程等建设完工。三是加强水利基础设施建设管理，建立项目库，成立竣工验收工作推进组和评估组，推进水利项目建设和工程结算。四是加大自然资源和生态环保监管力度，加强医疗危险废物管理、排污管理及水土保持监督检查。五是增强资金征收管理，追缴逾期未征收到位的水土保持补偿费和污染大气行政处罚款。

　　（六）国有企业管理方面。一是推进重点工作任务落实，2家企业加强对战略规划执行情况的跟踪、评价和优化调整；5家企业修订绩效管理办法，将子公司的资产负债率约束纳入集团本部考核体系；1家企业制定低效无效企业清理计划，加快清理处置力度。二是强化经营风险管控，3家企业制定投资管理办法，强化项目运营和投后管理；2家企业修订完善内控制度，加大贸易风险管控力度；1家企业建立产供销协同机制，加快积压存货去化；4家企业完善担保管理制度，细化担保业务内容及审批管理。三是3家企业制定资金管理制度，完善金融类产品投资、应收账款管理。四是6家企业加强工程建设管理，制定完善工程管理制度，强化合同履约，推动工程结算和竣工财务决算。五是6家企业规范招标及采购管理，制定采购及供应商管理制度，严格招标文件条款审核，加强招投标管理培训。六是2家企业加大招商力度，推动资产盘活去化；1家企业加快资产划转入账；2家企业修订资产管理办法，完善资产出租及处置管理。七是5家企业进一步规范会计核算。

　　三、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

　　尚未完全整改到位的问题均还未到整改期限，下一步，将重点做好以下工作：一是推动分类整改。进一步压实各相关部门单位整改主体责任，对尚未完成整改的问题，督促责任单位严格按照时间表、路线图，扎实抓好后续整改；对已完成整改的问题，适时组织“回头看”，防止问题反弹。二是强化源头治理。深挖问题根源，从源头上完善制度、堵塞漏洞、控制风险，一体推进揭示问题、规范管理、促进改革。三是深化贯通协同。持续深化审计监督与人大监督、纪检监察、巡察监督、财会监督等的贯通协同，把督促审计整改作为日常监督的重要抓手，进一步推动审计成果权威高效运用。